關于企業(yè)國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)有關事項的通知
為了貫徹落實國務院國資委《關于企業(yè)國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)有關事項的通知》（國資發(fā)產(chǎn)權規(guī)﹝2022﹞39號）、《合肥市企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》（合政〔2020〕25號，以下簡稱“《交易辦法》”）、《合肥市貫徹落實國企改革三年行動方案工作舉措》以及國有資本投資公司改革試點等文件精神，推動國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結構調(diào)整，助力企業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，加強國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)管理，現(xiàn)將有關事項通知如下：
一、優(yōu)化企業(yè)國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)的意義
《交易辦法》印發(fā)以來，在推動國有資產(chǎn)規(guī)范流轉(zhuǎn)、防止國有資產(chǎn)流失方面發(fā)揮了重要作用?！督灰邹k法》規(guī)范了產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓、增資、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)租賃等各類國有資產(chǎn)交易的審批權限和操作程序，促進了以“管資本”為主的監(jiān)管方式轉(zhuǎn)變。2022年度國務院國資委對企業(yè)國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)事項提出了新要求。結合國企改革三年行動方案工作舉措、國有資本投資公司改革試點等文件精神，需通過改革激發(fā)活力，規(guī)范授權放權，優(yōu)化交易流轉(zhuǎn)程序，以進一步提升決策效率，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置。
二、明確國有資產(chǎn)交易行為和交易主體
企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為包括企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓、企業(yè)增資、企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)資產(chǎn)租賃。合肥市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“市國資委”）所屬的交易主體包括國家出資企業(yè)、重點監(jiān)管企業(yè)及其各級全資、控股、實際控制的子企業(yè)（以下簡稱“企業(yè)”）。
三、明確企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管職責
市國資委按照規(guī)定審核批準企業(yè)國有資產(chǎn)交易事項，指導和監(jiān)督企業(yè)國有資產(chǎn)交易活動；國家出資企業(yè)、重點監(jiān)管企業(yè)應當制定本企業(yè)國有資產(chǎn)交易管理制度，按照管理權限審核批準企業(yè)國有資產(chǎn)交易事項，負責交易信息的收集、匯總、分析和上報工作，對所屬企業(yè)交易制度的貫徹落實情況進行監(jiān)督檢查。
國家出資企業(yè)、重點監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)交易管理制度發(fā)生變化的，應自印發(fā)之日起3個月內(nèi)報市國資委備案。
四、嚴格落實進場交易制度
（一）企業(yè)國有資產(chǎn)交易須在安徽合肥公共資源交易中心公開進行，由合肥市產(chǎn)權交易中心辦理相關業(yè)務。交易標的位于外地市的，可選擇在合肥市產(chǎn)權交易中心或外地市省級國資監(jiān)管部門指定的交易機構辦理相關業(yè)務。
（二）合肥市產(chǎn)權交易中心應當規(guī)范開展國有資產(chǎn)交易，根據(jù)國家及省、市有關規(guī)定的要求，完善交易規(guī)則、交易制度和工作流程，按照核定的收費標準收取交易服務費用，并向社會公開。
五、企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓審批程序
市國資委負責審核國家出資企業(yè)的產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓事項。其中，因產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓致使我市不再擁有國家出資企業(yè)控股權的，由市國資委報市政府批準。
（一）企業(yè)產(chǎn)權公開轉(zhuǎn)讓
1.下列產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓事項由國家出資企業(yè)報市國資委批準：
（1）轉(zhuǎn)讓市屬重點監(jiān)管企業(yè)的產(chǎn)權；
（2）對主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈、本市經(jīng)濟和社會安全的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務的重要子企業(yè)的產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓；
（3）轉(zhuǎn)讓凈資產(chǎn)在1億元以上（含）或年營業(yè)收入在1億元以上（含）子企業(yè)的控股權（根據(jù)審計、評估值確定）。
（4）轉(zhuǎn)讓單次交易標的評估值在2億元或投資成本在2億元以上（含）的參股股權。
上述重要子企業(yè)不得因產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓失去國有資本控股地位。具體名單由國家出資企業(yè)、重點監(jiān)管企業(yè)根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略及所屬子企業(yè)主業(yè)所處行業(yè)、領域、承擔任務的重要性程度進行判斷，包括收入主要來源于政府授予特許經(jīng)營權或資源的企業(yè)。
重要子企業(yè)名單由重點監(jiān)管企業(yè)填報，經(jīng)國家出資企業(yè)審核，自本意見下發(fā)之日起1個月內(nèi)報市國資委審定。名單發(fā)生變化的，于每年度終了后1個月內(nèi)將變化名單報市國資委審定（附表1）。
2.國家出資企業(yè)應當制定其子企業(yè)產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權限，可將部分產(chǎn)權公開轉(zhuǎn)讓權限進行下放至重點監(jiān)管企業(yè)。其中，致使控股、實際控制子企業(yè)轉(zhuǎn)變?yōu)閰⒐勺悠髽I(yè)的產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓權限不得下放。
3.重點監(jiān)管企業(yè)承接國家出資企業(yè)下放的產(chǎn)權公開轉(zhuǎn)讓權限。
4.產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓公開交易審核的材料參照《交易辦法》非公開協(xié)議方式產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓需審核材料執(zhí)行。公開交易產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓方案應當包括轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)國有產(chǎn)權的基本情況，轉(zhuǎn)讓行為有關論證情況，涉及職工安置、債權和債務等處置情況以及國有產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓收益處置方案，轉(zhuǎn)讓公告主要內(nèi)容等。
5.產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓公開交易，原則上不得針對受讓方設置資格條件。確需設置的，應當提前與市國資委進行預溝通，所設資格條件相關內(nèi)容應當在信息披露前報市國資委備案，市國資委在5個工作日內(nèi)未反饋意見的視為同意（附表2）。
6.產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓可在產(chǎn)權直接持有單位履行內(nèi)部決策程序后進行信息預披露，涉及需要履行最終批準程序的，應當進行相應提示。
（二）企業(yè)產(chǎn)權非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓
1.涉及主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈、本市經(jīng)濟和社會安全的重要行業(yè)和關鍵領域企業(yè)的重組整合，涉及市政府或市國資委主導推動的國有資本布局優(yōu)化和結構調(diào)整，以及專業(yè)化重組等重大事項，對受讓方有特殊要求，企業(yè)產(chǎn)權需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)市國資委批準，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式；
2.國家出資企業(yè)及其子企業(yè)通過發(fā)行基礎設施REITs盤活存量資產(chǎn)，應當做好可行性分析，合理確定交易價格，對后續(xù)運營管理責任和風險防范作出安排，涉及國有產(chǎn)權非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓按規(guī)定報市國資委批準；
3.同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進行產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)該國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。
4.國有控股、實際控制企業(yè)內(nèi)部實施重組整合，經(jīng)國家出資企業(yè)批準，該國有控股、實際控制企業(yè)與其直接、間接全資擁有的子企業(yè)之間，或其直接、間接全資擁有的子企業(yè)之間，可比照國有產(chǎn)權無償劃轉(zhuǎn)管理相關規(guī)定劃轉(zhuǎn)所持企業(yè)產(chǎn)權。
六、企業(yè)增資審批程序
市國資委負責審核國家出資企業(yè)的增資行為。其中，因增資致使我市不再擁有國家出資企業(yè)控股權的，由市國資委報市政府批準。
企業(yè)原股東同比例增資不涉及交易，按照投資管理辦法執(zhí)行。非同比例增資按交易方式分為公開增資、非公開增資。
（一）企業(yè)公開增資事項
1.下列企業(yè)增資事項由國家出資企業(yè)報市國資委批準：
（1）市屬重點監(jiān)管企業(yè)增資；
（2）對主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈、本市經(jīng)濟和社會安全的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務的重要子企業(yè)的增資行為。
2.國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的公開增資行為。國家出資企業(yè)可根據(jù)所屬重點監(jiān)管企業(yè)的管理基礎情況，將部分公開增資權限進行下放至重點監(jiān)管企業(yè)。其中，致使重點監(jiān)管企業(yè)不再擁有子企業(yè)控股權、實際控制權的增資事項不得下放。
3.重點監(jiān)管企業(yè)承接國家出資企業(yè)下放的公開增資權限。
4.企業(yè)公開增資審核的材料參照《交易辦法》非公開協(xié)議方式增資需審核材料執(zhí)行。公開增資方案應當包括增資企業(yè)國有產(chǎn)權的基本情況、增資行為有關論證情況，明確募集資金金額、用途、投資方應當具備的條件、選擇標準和遴選方式、增資信息披露的主要內(nèi)容等。
5.企業(yè)增資可采取信息預披露和正式披露相結合的方式，通過產(chǎn)權交易機構網(wǎng)站分階段對外披露增資信息，合計披露時間不少于40個工作日，其中正式披露時間不少于20個工作日。信息
預披露應當包括但不限于企業(yè)基本情況、產(chǎn)權結構、近3年審計報告中的主要財務指標、擬募集資金金額等內(nèi)容。
6.企業(yè)增資可在標的企業(yè)履行內(nèi)部決策程序后進行信息預披露，涉及需要履行最終批準程序的，應當進行相應提示。
（二）企業(yè)非公開協(xié)議增資事項
1.以下情形經(jīng)市國資委批準，可以采取非公開協(xié)議方式進行增資：
（1）因國有資本布局結構調(diào)整需要，由特定的國有及國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)參與增資；
（2）因國家出資企業(yè)、重點監(jiān)管企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要，由該投資方參與國家出資企業(yè)、重點監(jiān)管企業(yè)或其子企業(yè)增資。
（3）市屬重點監(jiān)管企業(yè)增資；
（4）對主業(yè)處于關系國家安全、國民經(jīng)濟命脈、本市經(jīng)濟和社會安全的重要行業(yè)和關鍵領域，主要承擔重大專項任務的重要子企業(yè)原股東非同比例增資。
2.以下情形經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議方式進行增資：
（1）國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實際控制的其他子企業(yè)參與增資；
（2）企業(yè)債權轉(zhuǎn)為股權；
（3）除重要子企業(yè)外的其他子企業(yè)原股東非同比例增資。
企業(yè)增資引入新股東應當嚴格遵守投資者遴選程序，禁止為了規(guī)避進場交易，通過先新增負債再實施債權轉(zhuǎn)股權的方式引進投資者。
七、企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓審批程序
（一）企業(yè)資產(chǎn)公開轉(zhuǎn)讓
1.單次交易標的評估值在6000萬元以上（含）的重大資產(chǎn)公開轉(zhuǎn)讓事項，由國家出資企業(yè)報市國資委批準。
2.國家出資企業(yè)應合理劃分與所屬重點監(jiān)管企業(yè)之間資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的審批權限。負責制定其直管企業(yè)不同類型資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部管理制度，明確責任部門、管理權限、決策程序、工作流程，對其中應當在產(chǎn)權交易機構公開轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)種類、金額標準等作出具體規(guī)定，并報市國資委備案。
3.重點監(jiān)管企業(yè)在國家出資企業(yè)下放的權限內(nèi)，負責制定本企業(yè)不同類型資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部管理制度，明確責任部門、管理權限、決策程序、工作流程，對其中應當在產(chǎn)權交易機構公開轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)種類、金額標準等作出具體規(guī)定，并報市國資委備案。
（二）企業(yè)資產(chǎn)非公開轉(zhuǎn)讓
1.涉及國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開轉(zhuǎn)讓的，由轉(zhuǎn)讓方逐級報國家出資企業(yè)審核批準；涉及國家出資企業(yè)之間非公開轉(zhuǎn)讓的，由國家出資企業(yè)共同報市國資委批準；
2.經(jīng)批準列入改革試點的國有資本投資公司，國有資本運營公司，可按試點方案要求，將子企業(yè)內(nèi)部非公開協(xié)議資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓審批權限，下放至子企業(yè)審議決策；國家出資企業(yè)對重點監(jiān)管企業(yè)子企業(yè)內(nèi)部非公開協(xié)議資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓審批權限，可以下放至重點監(jiān)管企業(yè)審議決策。
八、企業(yè)資產(chǎn)租賃審批程序
（一）涉及政府機構、事業(yè)單位、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)之間資產(chǎn)租賃，確需非公開租賃的，由出租方逐級報國家出資企業(yè)審核批準；單項租賃合同年租金總額在1000萬元以上（含）的非公開租賃項目，由國家出資企業(yè)報市國資委批準。
（二）企業(yè)符合《交易辦法》規(guī)定情形的專業(yè)化經(jīng)營，經(jīng)國家出資企業(yè)認定后可以不進場交易。
（三）經(jīng)批準列入改革試點的國有資本投資公司、國有資本運營公司，可按試點方案要求，將子企業(yè)內(nèi)部非公開協(xié)議資產(chǎn)租賃審批權限，下放至子企業(yè)審議決策；國家出資企業(yè)對重點監(jiān)管企業(yè)子企業(yè)內(nèi)部非公開協(xié)議資產(chǎn)租賃審批權限，可以下放至重點監(jiān)管企業(yè)審議決策。
九、開展審計評估規(guī)范交易定價
（一）國有資產(chǎn)交易應當按規(guī)定委托具有相應資質(zhì)的中介機構開展審計和資產(chǎn)評估。必須進行資產(chǎn)評估的，資產(chǎn)交易價格應當以經(jīng)核準或備案的評估結果為基礎確定。
（二）采取非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權，轉(zhuǎn)讓方、受讓方均為國有獨資或全資企業(yè)的，按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，轉(zhuǎn)讓價格可以資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確認的凈資產(chǎn)值為基礎確定。
（三）產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓項目首次正式信息披露的轉(zhuǎn)讓底價，不得低于經(jīng)核準或備案的轉(zhuǎn)讓標的評估結果，其中對于盈利企業(yè)，應當充分考慮標的企業(yè)評估基準日后盈利狀況，合理確定轉(zhuǎn)讓底價。
（四）產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目信息披露期滿未征集到意向受讓方，僅調(diào)整轉(zhuǎn)讓底價后重新披露信息的，產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓披露時間不少于10個工作日，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓披露時間不少于5個工作日。
（五）國有資產(chǎn)交易項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未征集到符合條件的受讓方（投資方）的，應當重新履行審計、資產(chǎn)評估以及信息披露等程序。
十、及時進行產(chǎn)權登記和統(tǒng)計分析工作
（一）國家出資企業(yè)及重點監(jiān)管企業(yè)應當按照產(chǎn)權登記相關規(guī)定，在交易完成后及時辦理產(chǎn)權登記手續(xù)。
（二）國家出資企業(yè)應當做好國有資產(chǎn)交易檔案歸集整理、統(tǒng)計分析工作，每年年度終了后2個月內(nèi)，向市國資委報告本企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況，重點監(jiān)管企業(yè)應當于每年年度終了后1個月內(nèi)將本企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況，上報其隸屬的國家出資企業(yè)，由國家出資企業(yè)匯總后上報市國資委（附表3-6）。
十一、其他事項
（一）國家出資企業(yè)、重點監(jiān)管企業(yè)要嚴格按照《交易辦法》和本意見相關規(guī)定，履行相關決策審批程序，不得將應當由其行使的審批權限自行下放，不得將產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓權限下放至非重點監(jiān)管企業(yè)，不得自行擴大非公開協(xié)議交易范圍。
（二）產(chǎn)權轉(zhuǎn)讓、企業(yè)增資導致國家出資企業(yè)及其子企業(yè)失去標的企業(yè)實際控制權的，交易完成后標的企業(yè)不得繼續(xù)使用國家出資企業(yè)及其子企業(yè)的字號、經(jīng)營資質(zhì)和特許經(jīng)營權等無形資產(chǎn)，不得繼續(xù)以國家出資企業(yè)子企業(yè)名義開展經(jīng)營活動。上述要求應當在信息披露中作為交易條件予以明確，并在交易合同中對工商變更、字號變更等安排作出相應約定。
（三）市國資委直接出資的非重點監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)交易管理，由受托企業(yè)按照本意見履行相關管理職責。
（四）金融類企業(yè)、上市公司、新三板掛牌企業(yè)的資產(chǎn)交易行為，國家另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。涉及合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行的國有資產(chǎn)交易，國家另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。國家沒有規(guī)定的，按照本意見可以下放至國家出資企業(yè)的審批權限執(zhí)行，超出審批權限的，報市國資委批準。
（五）本通知自發(fā)布之日起施行，有效期至2024年12月31日?！蛾P于貫徹落實<合肥市企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法>的實施意見》（合國資產(chǎn)權〔2020〕30號）同時廢止。